Порядок формирования 6-НДФЛ в программе 1С

Содержание
  1. 6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С | Мой ОФИС
  2. 6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С
  3. Не заполняется строка 130 в 6-НДФЛ в 1С 8.3
  4. Не заполняется строка 140 в 6-НДФЛ в 1С 8.3
  5. Анализ платежных ведомостей при поиске ошибок в 6-НДФЛ
  6. Неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ (строка 110)
  7. Заполнение 6-НДФЛ дивиденды
  8. Заполнение дивидендов в 1С Бухгалтерия для отражения в 6-НДФЛ
  9. Заполнение дивидендов в 1С ЗУП для отражения в 6-НДФЛ
  10. Заключение
  11. Неправильно формируется 6 ндфл в 1с 8.3
  12. О расчете 6-ндфл в программе «1с:зарплата и управление персоналом 8»
  13. Форма и порядок представления расчета 6-НДФЛ
  14. Как нужно правильно формировать отчет 6 НДФЛ в программе 1С: ЗУП
  15. Что это за программа
  16. Настройка перед работой
  17. Как сформировать отчет в программе
  18. Учет больничного листа
  19. Выбор метода учета
  20. Заключение
  21. Где находится 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП: пошаговая инструкция по настройке и формированию
  22. Где в 1С ЗУП 3.1 находится отчет 6-НДФЛ
  23. С какими данными сверять раздел 1 отчета 6-ндфл
  24. Как проверить раздел 2 отчета 6-НДФЛ

6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С | Мой ОФИС

Порядок формирования 6-НДФЛ в программе 1С

>> Вопросы по 1С >> 6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С

6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С

Давайте рассмотрим алгоритм поиска причин того, что форма 6-НДФЛ не заполняется корректно автоматически в 1С Бухгалтерия 8.3 и 1С ЗУП 8.3.

Как правило Раздел 1 формы 6-НДФЛ у большинства бухгалтеров заполняется корректно, что и понятно, так как этот раздел заполняется по большей части на основании начислений доходов физических лиц. А начисления доходов по понятным причинам находятся под постоянным и неусыпным контролем бухгалтера. Основные проблемы возникают с Разделом 2 формы 6-НДФЛ.

После создания отчета 6-НДФЛ и нажатия кнопки «Заполнить», мы заходим в Раздел 2 отчета и видим, что сумма удержанного налога (строка 140 6-НДФЛ) с учетом налоговых вычетов не соответствует сумме фактически полученного дохода (строка 130 6-НДФЛ), или даты удержания налога (строка 110 6-НДФЛ) не соответствуют реальности, или облагаемый налогом доход полностью отсутствует в декларации 6-НДФЛ.

Не заполняется строка 130 в 6-НДФЛ в 1С 8.3

Строка 130 в 6-НДФЛ может не заполняться вообще или заполняться не полностью. Если строка 130 в 6-НДФЛ заполняется не полностью, то первое что нам нужно сделать — найти запись в которой имеется расхождение и определить конкретное физическое лицо (лица), по которому имеется расхождение.

Найдя нужную запись, переходим на ячейку суммы фактически полученного дохода и нажимаем кнопку «Расшифровать».

Находим отсутствующего в списке сотрудника или сотрудника по которому сумма не соответствует выплаченной. Дальнейшие действия по поиску причины по которой не заполняется (не полностью заполняется) строка 130 в 6-НДФЛ описаны в разделе Анализ платежных ведомостей (кликните для перехода).

Не заполняется строка 140 в 6-НДФЛ в 1С 8.3

Ручной пересчет суммы удержанного НДФЛ (строка 140 в 6-НДФЛ) по отношению к сумме полученного дохода (строка 130 в 6-НДФЛ) позволит выявить запись в которой неправильно заполнена сумма удержанного налога. (Строка 130 Х 13% = строка 140). Не забываем при этом учитывать налоговые вычеты, если таковые имеются.

Далее «расшифровываем» сумму удержанного налога. И находим физическое лицо с расхождением суммы полученного дохода и удержанного налога.

И переходим к анализу платежной ведомости, которой была произведена выплата дохода, НДФЛ по которому неправильно отражен в строке 140 в 6-НДФЛ.

Анализ платежных ведомостей при поиске ошибок в 6-НДФЛ

Большинство данных для заполнения Раздела 2 формы 6-НДФЛ программа 1С «подтягивает» из документов Платежных ведомостей, а именно «Ведомость в банк», «Ведомость в кассу» (для 1С Бухгалтерия 8.3), а также «Ведомость на счета» (дополнительно для 1С ЗУП 8.3).

Поэтому для правильного заполнения Раздела 2 формы 6-НДФЛ необходимо правильное заполнение Платежных ведомостей.

Мы нашли расхождение в суммах выплаченного дохода (строка 130 в 6-НДФЛ) или удержанного налога НДФЛ (строка 140 в 6-НДФЛ) по конкретному физическому лицу за конкретный период. Теперь нам нужно открыть Платежную ведомость за этот период. В случае неправильного заполнения строки 130 в 6-НДФЛ, необходимо проверить сумму «К выплате» у найденного ранее сотрудника.

Затем нужно зайти в ячейку «НДФЛ» нужного сотрудника.

Здесь и будет находиться «неправильная» сумма удержанного налога. Необходимо проверить правильность заполнения всех ячеек в каждой строке списка (в данном случае у нас одна строка). В первую очередь обращать внимание на «Дату получения дохода», «Сумму налога», «Документ основание».

Причина неправильного заполнения информации об удержании НДФЛ в Платежной ведомости в большинстве случаев лежит в нарушении порядка заполнения и проведения документов, которое в свою очередь наступает в случае изменений документов, участвующих в начислении доходов физического лица, «задним числом», без последующего переформирования Платежных ведомостей.

Если в Платежных ведомостях ошибка в суммах выплаченного дохода и (или) удержанного НДФЛ по сотруднику повторяется от месяца к месяцу, то следует отменить проведение всех ведомостей в которых присутствует этот сотрудник, начиная с той, в которой ошибка появилась в первый раз.

Затем перезаполнить и провести первую ведомость, в которой возникла ошибка и все последующие. На каждом этапе нужно контролировать результат перепроведения. Необходимо добиться корректного автоматического заполнения платежных ведомостей.

И конечно же до начала всех изменений не забудьте сделать резервную копию информационной базы 1С.

После правильного формирования Платежных ведомостей заполните 6-НДФЛ повторно.

Неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ (строка 110)

В 1С Бухгалтерия 8.3 дата удержания налога (строка 110) в форме 6-НДФЛ формируется на основании даты банковской выписки, которая подтверждает перечисление денежных средств сотруднику по Ведомости в банк или дата расходного кассового ордера, на основании которого был выплачен доход физическому лицу.

Соответственно неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ будет, в случае указания неверной даты в этих документах.

По-другому обстоит дело в 1С ЗУП 8.3. В этой конфигурации дата удержания налога в форме 6-НДФЛ формируется на основании документов Подтверждение выплаты доходов.

Сформировать Подтверждение выплаты доходов можно из документов Ведомость банк, Ведомость на счета по кнопке «Создать на основании»

и из раздела меню «Выплаты»

В документе Подтверждение выплаты доходов нужно указать дату фактической выплаты доходов.

Если выплата производится не по зарплатному проекту, а отдельными платежами на счета сотрудников, и по какой-то причине перечисление денежных средств сотрудникам, указанным в Ведомости на счета произошло не в один день, то Ведомость на счета нужно разбить в соответствии с количеством дней оплаты.

Также дата фактического перечисления дохода (то есть дата удержания налога НДФЛ) в 1С ЗУП может подтверждаться документом Подтверждение зачисления заработной платы. Этот документ заполняется на основании ответного файла из банка после исполнения банком, загруженной через клиент-банк Ведомости в банк.

Если в 1С ЗУП не используются документы Подтверждение выплаты доходов и Подтверждение зачисления заработной платы, то датой удержания налога (НДФЛ) при автозаполнении формы 6-НДФЛ будет установлена дата Ведомости.

Заполнение 6-НДФЛ дивиденды

Как заполнить в 6-НДФЛ дивиденды?

Если в 1С не заполняются дивиденды в 6-НДФЛ или заполняются неверно, то необходимо проверить правильность формирования документов, на основании которых дивиденды отражаются в 6-НДФЛ.

Заполнение дивидендов в 1С Бухгалтерия для отражения в 6-НДФЛ

В 1С Бухгалтерия 8.3 заполнение дивидендов производится в документе «Начисление дивидендов». Чтобы его создать, нужно на закладке «Зарплата и кадры» в разделе «Зарплата» перейти в «Начисление дивидендов».

Создаем новое начисление. Обратите внимание, что дата документа «Начисление дивидендов» попадет в строку 100 формы 6-НДФЛ — «Дата фактического получения дохода». В соответствии с пп.1 п.1 ст.223 НК РФ (см.

КонсультантПлюс) датой фактического получения доходов для дивидендов является дата их перечисления на счет в банке, поэтому дата документа «Начисление дивидендов» должна совпадать с датой перечисления дивидендов на счет физического лица в банке (либо датой выплаты через кассу организации).

После создания документа «Начисление дивидендов» нам необходимо сформировать документ банковской выписки «Списание с расчетного счета». В поле «Вид операции» указываем «перечисление дивидендов». В поле «Основание» указываем ранее созданный документ «Начисление дивидендов».

Теперь можно перейти к формированию формы 6-НДФЛ. После ее заполнения, мы видим, что начисленные дивиденды отражены корректно.

Заполнение дивидендов в 1С ЗУП для отражения в 6-НДФЛ

В 1С ЗУП 8.3 дивиденды заполняются в документе «Дивиденды», создать который можно перейдя на вкладку «Дивиденды» из раздела «Зарплата».

Чтобы создать новый документ нажимаем кнопку «Создать». В поле «Месяц» указывается месяц в котором производится начисление.

В поле «Дата» указывается дата документа (в отличии от 1С Бухгалтерии она не отражается в 6-НДФЛ). На основании поля «Дата выплаты» в последующем будут заполнены строки 100 и 110 формы 6-НДФЛ.

Далее необходимо добавить физ. лиц, которым производится выплата дивидендов и суммы начисленных дивидендов.

В результате в форме 6-НДФЛ будет добавлена соответствующая запись.

Заключение

Мы рассмотрели не все случаи удержания агентского НДФЛ, который должен быть отражены в форме 6-НДФЛ. Например мы не рассматривали выплату дохода физическому лицу — не сотруднику организации. Мы задали лишь основные направления и алгоритм поиска причин почему 6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С 8.3 и основныепути решения этой проблемы.

Если статья интересная, обсудите её с другом

Источник: https://myoffice.su/6-ndfl-ne-zapolnyaetsya-avtomaticheski-v-1s/

Неправильно формируется 6 ндфл в 1с 8.3

Порядок формирования 6-НДФЛ в программе 1С

С этого, 2016 года, была введена новая форма регламентированного отчета на от налога для физлиц. Эта форма – 6-НДФЛ.

Данный отчет предусматривает следующее отражение:

Общих денежных средств, которые выплачены физлицам;

Общих денежных сумм отчислений в том случае, если они не были в применении;

Общих денежных сумм НДФЛ, которые были уплачены за время с доходов сотрудников.

Новую декларацию введено с надеждой на то, чтобы государство могло:

Больше контролировать доходы;

С НДФЛ увеличить сборы;

Иметь возможность привлечь к ответственности недобросовестных налогоплательщиков.

Сама же форма декларации состоит из 2 разделов и титульного листа:

Первый из разделов имеет итоговые показатели;

Второй раздел должен содержать доходы, которые обязательно должны быть получены фактически, даты перечисления налога, даты удержанного налога и соответствующие необходимые суммы.

2016: сроки сдачи 6-НДФЛ

Каков порядок заполнения бланка декларации 6-НДФЛ?

При заполнении первого раздела формы вопросов возникнуть не должно. В данном случае необходимо указать обобщенные показатели, среди которых: процентная ставка налога, количество рабочих определенной фирмы, получившие доход, и итоговые суммы.

Более интересно будет заполнять второй раздел.

Именно здесь нужно заполнить все даты суммы дохода, фактически полученного дохода и суммы удержанного с определенного конкретного дохода НДФЛ.

Кроме этого, нужно будет указать дату перечисления удержанного НДФЛ.

Но стоит учесть, что если различные виды доходов приходятся на только одну дату получения, но при этом разные сроки уплаты налога, то их нужно разносить по разным строкам.

Сейчас много говорят о том, что декларацию нужно заполнять итоговой информацией, без аналитики по работникам предприятия, и заполнить ее совсем не трудно. Все вышесказанное говорит о противоположном.

На следующем скрине вы можете увидеть пример заполнения 6-НДФЛ на 2-м листе:

Мы предложили простой пример по четырем работникам фирмы, за три месяца по 1 процентной ставке.

А сейчас рассмотрим, каким образом теперь можно вести учет НДФЛ в программном продукте 1С под названием «Зарплата и управление персоналом». А также разберемся, какие именно могут быть прогнозы по автоматизации заполнения данной декларации.

1С 8.3 3.0: заполнение 6- НДФЛ и учет НДФЛ

В данном случае рассмотрим версию 1С ЗУП 3.0, поскольку в 2.5 версии больше всего перевести в автоматический режим заполнения данной формы отчета будет достаточно сложно, и более всего, он осуществлен не будет. Структура конфигурации версии «2.5» закладывалась где-то десятилетия назад и просто-напросто не поддержит данную аналитику.

Отметим и то, что пользователям версии 1С ЗУП 2.5 придется отказаться от настройки под названием «При начислении НДФЛ принимать начислен налог к учету как удержанный».

Если говорить о версии «1С ЗУП 3.0», то в данном случае дела обстоят несколько лучше. В крайнем случае, удержанный налог создается сразу в данных по выплате заработной платы:

Стоит также отметить, что в «ЗУП 3.0» также проводится детализация НДФЛ по тем документам, по которым был удержан налог.

Кроме того, механизм оплаты в версии 3.0 осуществлен очень удобно.

Осуществить оформление оплаты также существует возможность с ведомости на выплату. С этой целью необходимо выбрать ссылку под названием «Выплата зарплаты и перечисления НДФЛ». После этого необходимо установить флажок с именем «Налог перечислен вместе с зарплатой» и указать документ, по которому было предпринято оформления платежа:

Как видно, в новой конфигурации компания 1С максимально пыталась заложить все нюансы учета НДФЛ, которые предусмотрены Налоговым кодексом России.

Возможно, в ближайшее время выйдет , в котором форма отчета 6-НДФЛ при корректном учете будет создаваться в автоматическом режиме. На данный момент в последних релизах «1С Бухгалтерия 8.3» и «1С ЗУП 3.

0» декларация уже существует в регламентных отчетах, но заполнение необходимо осуществлять в ручном режиме. Зато после этого можно будет выгрузить в электронном виде.

29 Февраля 2016

О расчете 6-ндфл в программе «1с:зарплата и управление персоналом 8»

Не позднее 4 мая налоговые агенты должны в первый раз представить в ИФНС по месту учета расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных за первый квартал этого года по форме 6-НДФЛ.

В статье рассказано о формировании расчета 6-НДФЛ в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3.0, о соответствии строк отчета регистру налогового учета по налогу на доходы физических лиц.

Приводятся примеры заполнения разделов 6-НДФЛ в зависимости от вида дохода физического лица и даты его получения в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» (ред. 3.0).

Форма и порядок представления расчета 6-НДФЛ

Источник: https://www.solidar.ru/taxes/incorrectly-formed-6-ndfl-in-1s-83.html

Как нужно правильно формировать отчет 6 НДФЛ в программе 1С: ЗУП

Порядок формирования 6-НДФЛ в программе 1С

Бухгалтерский учет уже давно компьютеризирован. Кадровый учет, а также учет по подоходному налогу тоже ведется на компьютере с помощью одной из программ серии 1С.

Что это за программа

С 2016 года каждый работодатель, имеющий наемных сотрудников, обязан отчитываться перед государством по НДФЛ. В частности, необходимо подавать сведения о суммах исчисленного и удержанного подоходного налога.

В линейке бухгалтерских программ появилась новая версия программы «Зарплата и управление персоналом», предназначенная именно для точного учета кадров и всего, что с ними связано. В частности, для учета исчисленного и удержанного подоходного налога по физическим лицам.

С помощью 1С ЗУП также можно правильно заполнить отчет по форме 6 НДФЛ, в зависимости от того, когда налог был исчислен, а когда фактически перечислен в бюджет.

Сдавать эту отчетность необходимо 1 раз в квартал. Все значения указываются нарастающим итогом. Почему заполняется автоматически, а не вручную? При правильном внесении сведений в программу, она будет заполнять отчет по подоходному налогу правильно.

Настройка перед работой

Прежде чем начать работать с программой, необходимо проверить все настройки, чтобы учет исчисленного и удержанного налога вёлся правильно. Для этого необходимо провести предварительную подготовку:

  • Открыть «настройки»;
  • нажать «параметры учета»;
  • войти во вкладку «Расчет зарплаты»;
  • здесь можно увидеть флажок. Именно он определяет, как НДФЛ будет удерживаться. Если значок стоит, то моменты исчисления и удержания будут совпадать. Если же флажок убрать, то будет происходить лишь расчет налога, а удержание будет производиться позже, после фактического получения суммы сотрудником на руки. То есть, тогда, когда будет проведен документ «Зарплата к выплате».

Как сформировать отчет в программе

Бухгалтер должен своевременно вносить в программу все сведения о наемном персонале, тогда отчетность по форме 6 НДФЛ в 1С ЗУП будет формироваться автоматически в конце каждого квартала.

В программе 1С ЗУП сделать это можно следующим образом:

  • Открыть в главном меню вкладку «Отчетность. Справка»;
  • из выпавшего списка выбрать «1С – Отчетность»;
  • после выбрать пункт «Создать»;
  • из выпавшего меню выбрать «6 НДФЛ».

Теперь нужно указать период, за который будет происходить формирование 6 НДФЛ в ЗУП. Если бухгалтер на одном компьютере ведет сразу несколько юридических лиц, то в появившемся окне для заполнения нужно выбрать именно ту организацию, для которой в данном случае, формируется отчетность. Если же фирма одна, то выбирать ничего не нужно. Она будет прописываться в документах по умолчанию.

На заметку! Для того чтобы всегда корректно заполнять отчет, необходимо следить за изменениями в налоговом законодательстве. Это необходимо для соблюдения формы отчета. Если законодательство меняется, и форма документа будет новой, а отчет будет сдан по старой, то предприятие будет привлечено к налоговой ответственности за несвоевременную сдачу налоговой отчетности.

После того, как все необходимые первоначальные данные будут введены, необходимо нажать «Ввод», и система перебросит на страницу заполняемой формы. Нужно ещё раз проверить все первичные данные:

  • Название фирмы;
  • период, за который составляется отчёт;
  • тип отчётности – первичный или корректирующий;
  • дата подписания;
  • другая информация.

После проверки всех сведений нужно нажать кнопку «заполнить» и программа, при автоматическом управлении сформирует отчет, взяв все необходимые сведения из налоговых регистров за отчетный период. Если первичные данные были внесены в программу верно, то документ готов к сдаче в ИФНС.

Но, перед тем как сдать, нужно ещё раз проверить правильность заполнения сформированного отчета. Для этого необходимо в ручном режиме сформировать расчетную ведомость.

При правильном внесении первичных сведений и своевременном ведении учета, суммы по строкам 020 и 040 отчетности по форме 6 НДФЛ должны совпадать со строками «всего начислено» и «всего удержано» соответственно в расчетной ведомости, сформированной вручную. То есть, сумма строк в отчете должна быть равна сумме строк в ведомости.

Если все числа совпадают, то отчет сформирован правильно и корректно. Но, если совпадений нет, нужно искать ошибку. Процесс этот довольно длительный и тщательный, но без этого не обойтись. Если будет допущена ошибка, это обязательно вскроется при плановой проверке ФНС. Тогда предприятие будет оштрафовано!

На заметку! При поиске ошибок очень удобно пользоваться построчной расшифровкой. Такая функция доступна в 1С ЗУП.

Для этого необходимо навести курсор мыши на ту строчку, по которой нужно получить расшифровку.  Затем кликнуть 2 раза по левой кнопке мыши или 1 раз по правой кнопке. Выскочит дополнительное меню.

Здесь надо выбрать «расшифровать», и детальная информация станет доступна.

Теперь очень удобно проверять расчет по форме 6 НДФЛ с расчетной ведомостью и искать расхождения. При их выявлении необходимо также выяснить, откуда они «тянутся», чтобы исправить и те ошибки, которые могут попасть в другие отчеты.

Особое внимание при формировании и проверке отчета 6 НДФЛ стоит обратить на раздел 2. После проведения каждого документа по выплате зарплаты и иных денежных средств сотрудникам, стоит внимательно отслеживать удержание подоходного налога. Получение выплат, исчисление и удержание налога должны совпадать по срокам, представленным в ст. 223 и ст. 226 НК РФ.

В таблице ниже приведены случаи, когда значения по строкам 040 и 070 могут не совпадать:

Какая выплата производится Дата, когда средства получаются фактически и когда производится исчисление обязательного подоходного сбора Дата, когда обязательный платеж может быть удержан
Заработная плата, а также премии, выплачиваемые каждый месяц Последний день месяца, когда происходит перечисление выплачиваемой зарплаты День, когда с сотрудником произошел окончательный расчет
По больничному листу То день, когда наемный сотрудник получает компенсацию за болезнь на руки Момент фактического получения денег сотрудником на руки
Деньги, выданные под отчет при отъезде сотрудника в командировку Последний день месяца, когда авансовый отчет был утвержден Следующий месяц, если работнику выплачивались какие-либо дополнительные денежные средства
Компенсация за отпуск Момент, когда должна была произведена выплата денег Момент, когда сотрудник получает средства на руки и ставит свою подпись
Иные начисления. В том числе и отпуска при увольнении Момент, когда работник получает деньги на руки Момент, когда сотрудник расписывается за получение денег

Учет больничного листа

Сотрудник организации заболел в июне, больничный лист с 15 по 22 июня. День выплаты заработной платы – 07 июля, согласно Положению.

На заметку! В полях «дата выплаты доходов для НДФЛ» и «дата получения дохода» нужно указать реальную дату, когда была произведена выплата суммы начисленного дохода сотруднику. То есть, 07. 07. Именно от этого зависит заполнение строк 100 и 110 в разделе 2 отчета по форме 6 НДФЛ в 1С ЗУП.

Теперь документ нужно провести и проверить, какие движения произошли в регистре по отчетности «начисление по больничному листу». В регистре отразится факт исчисления налога, а дата получения дохода – 07. 07.

Теперь нужно начислить этому работнику заработную плату за июнь, то есть, за 17 рабочих дней. Отразить начисление заработной платы нужно в документе «начисление заработной платы». После того, как документ будет проведен, во вкладке 6 НДФЛ в ЗУП 6 НДФЛ отразится исчисление налога и дата фактического получения дохода – конец июня.

Правильность исчисления и получения можно проверить во вкладке «НДФЛ расчеты с бюджетом». Он сделал в налоговом регистре 2 «перемещения»:

  • Когда удерживался налог с зарплаты;
  • когда удерживался налог по больничному листу.

Выбор метода учета

Когда бухгалтер начинает работать с программой, перед ним стоит выбор, как работать – «с флажком» или без него. Для правильного выбора стоит обратиться к Справке, которая есть в программе. Найти её можно в Настройках программы.

Большинство специалистов предпочитают работать «с флажком», то есть, когда НДФЛ исчисленный сразу же принимается к учету, как НДФЛ удержанный. Такой метод проще, и вероятность возникновения налоговых рисков в виде не правильности начисления и удержания, минимальна.

Но его не всегда можно использовать!

Заключение

Последняя версия программы для кадрового учета – это ЗУП версия 3. Но многие бухгалтера привыкли работать именно в версии 2.5. Формирование 6 НДФЛ в ЗУП 3 происходит точно так же, как и в версии 2.5, но с учетом новых возможностей. Здесь внимательнее нужно относиться к заполняемым строкам.

Источник: https://ndflexpert.ru/6/6-ndfl-v-1s-zup.html

Где находится 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП: пошаговая инструкция по настройке и формированию

Порядок формирования 6-НДФЛ в программе 1С

Расчет 6-НДФЛ сдают каждый квартал. В нем указывают общие начисления нарастающим итогом за весь период и поквартальные расшифровки начислений и удержаний. Сложность заполнения расчета в том, что разные виды начислений отражают по-разному. В этой статье есть пошаговая инструкция, как сформировать 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП.

«БУХСОФТ» ОТЧЕТНОСТЬ ЧЕРЕЗ ИНТЕРНЕТ Тестируйте и отправляйте отчеты в фонды и инспекции онлайн! Быстрое подключение.

Найдете дешевле – вернем деньги! Узнать подробнее ⟶

Расчет 6-НДФЛ заполняют по всем начислениям и выплатам в пользу сотрудников с учетом налоговых вычетов. Его сдают за первый квартал, полугодие, девять месяцев – не позднее последнего дня следующего месяца, за год – не позднее 1 апреля следующего года.

6-НДФЛ состоит из титульного листа, раздела 1, и раздела 2. В первом разделе указывают сводные показатели за весь период, во втором разделе – расшифровывают показатели за каждый квартал.

В 1С 8.3 ЗУП отчет 6-НДФЛ формируется автоматически на основе всех проведенных документов по начислению зарплаты, дивидендов, отпусков, больничных, пособий и т.д.

Далее читайте пошаговую инструкцию, как сформировать 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП.

Где в 1С ЗУП 3.1 находится отчет 6-НДФЛ

Зайдите в раздел «Отчетность, справки» (1) и кликните на ссылку «1С-Отчетность» (2). Откроется окно с ранее созданными отчетами.

В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (3), откроется реестр всех отчетов. Во вкладке «Все» (4) в разделе «Без группировки» найдите отчет 6-НДФЛ (5). Нажмите на звездочку (6), чтобы сохранить отчет в «Избранных» (7). Чтобы начать формирование 6-НДФЛ нажмите кнопку «Выбрать» (8). Откроется меню для выбора организации и периода.

Укажите вашу организацию (9), период (10) и нажмите кнопку «Создать» (11). Откроется отчет 6-НДФЛ.

Далее нажмите кнопку «Заполнить» (12). Расчет заполнится данными на основе документов начислений и выплат, которые вы провели в программе 1С 8.3 ЗУП за период предоставления отчета. В следующей главе подробно расскажем, какие данные идут в отчет 6-НДФЛ и с чем их сверять.

ПЕРЕЕЗД С “1С” НА “БУХСОФТ”
Перенести данные из Вашей “1С” теперь легко! “БухСофт” переносит все данные без потерь и делает проверку! Подробнее о программе ⟶

С какими данными сверять раздел 1 отчета 6-ндфл

В разделе 1 указывают сводные данные по начислениям и удержаниям за весь расчетный период. Выплаты не влияют на данные раздела 1. Чтобы проверить правильность заполнения в 1С 8.3 ЗУП можно воспользоваться специальным отчетом.

Для примера мы начислили зарплату, отпускные и дивиденды за весь 2018 год и сформировали расчет 6-НДФЛ за год. Раздел 1 состоит из следующих строк:

  • 010 (1). Здесь указана ставка НДФЛ;
  • 020 (2). В этой строке указана общая сумма начисленного дохода за год (в том числе дивиденды);
  • 025 (3). Здесь отдельно указаны начисленные дивиденды;
  • 030 (4). В этой строке видны налоговые вычеты;
  • 040 (5). Здесь показан исчисленный НДФЛ (в том числе на дивиденды);
  • 045 (6). Здесь отдельно указан НДФЛ, исчисленный с дивидендов;
  • 070 (7). В этой строке виден удержанный НДФЛ.

Дальше расскажем, с чем надо сверять эти цифры.

Для проверки правильности заполнения раздела 1 сформируйте отчет «Сводная справка 2-НДФЛ». Для этого зайдите в раздел «Зарплата» (8) и кликните на ссылку «Отчеты по зарплате» (9). Откроется окно отчетов.

В окне отчетов в поисковой строке (10) введите слово «сводная», поставьте галочку «Во всех разделах» (11) и нажмите кнопку «Найти» (12). В окне появится нужный нам отчет – «Сводная» справка 2-НДФЛ (13). Кликните на него, чтобы сформировать данные.

В окне сводного отчета введите период (14), вашу организацию (15) и нажмите кнопку «Сформировать» (16). На экране отобразятся данные для сверки с разделом 1 отчета 6-НДФЛ.

Общая сумма в поле «Доход. Начислено» (17) должна совпадать со строкой 020 отчета 6-НДФЛ. Итог по полю «Вычеты» (18) сверьте со строкой 030. Итоговые данные полей «Налог. Исчислено» (19) и «Налог. Удержано» (20) должны соответствовать строкам 040 и 070. Далее расскажем, как в сводной справке отдельно посмотреть дивиденды.

Чтобы отдельно посмотреть начисления по дивидендам в сводной справке нажмите в окне отчета кнопку «Настройки…» (21), нажмите на ссылку «Расширенный» (22) и кликните на вкладку «Структура» (23).

Далее встаньте мышкой на поле «Строки» (24) и нажмите кнопку «Добавить» (25). В открывшемся меню кликните на «Документ-основание» (26), затем нажмите кнопку «Закрыть и сформировать» (27).

Сформируется отчет, детализированный по документам начислений.

В сформированном отчете найдите документ «Дивиденды…» (28) и сверьте в нем итоговую сумму в поле «Доход. Начислено» (29) со строкой 025 раздела 1 отчета 6-НДФЛ. Также сверьте данные в поле «Налог. Исчислено» (30) со строкой 045 раздела 1.

Далее расскажем, как проверять данные во втором разделе отчета 6-НДФЛ.

Как проверить раздел 2 отчета 6-НДФЛ

В разделе 2 указывают расшифровку данных по начислениям и удержаниям за квартал с учетом выплат. В отличие от раздела 1, в разделе 2 указывают данные по начисленным и выплаченным доходам. К примеру, если зарплата за март выплачена в апреле, то она не войдет в раздел 2 отчета 6-НДФЛ за первый квартал. При этом в раздел 1 она войдет, поскольку начислена в первом квартале.

Мы заполнили декларацию за 2018 год, соответственно в разделе 2 нашего примера видна расшифровка выплаченных доходов за 4 квартал 2018 года. Она содержит следующие строки:

  • 100 (1). Здесь указывают дату получения дохода. Для разных случаев она определяется по-разному, например для зарплаты – это последний день месяца. Более подробно о дате фактического получения дохода по НДФЛ читайте здесь;
  • 110 (2). Здесь указывают дату удержания НДФЛ, в таблице ниже приведены правила определения этой даты для основных начислений;
  • 120 (3). Здесь указывают срок перечисления налога, в таблице ниже смотрите, как определять этот срок;
  • 130 (4). В этой строке указывают сумму выплаченных доходов по конкретному начислению, в нашем примере это зарплата за сентябрь 2018 года, выплаченная в октябре;
  • 140 (5). Здесь формируют сумму удержанного налога по выплате, указанной в строке 130.

Далее расскажем, какой отчет можно сформировать в 1С 8.3 ЗУП для проверки правильности заполнения 6-НДФЛ.

Для проверки правильности заполнения раздела 2 сформируйте отчет «Проверка разд. 2 6-НДФЛ». Для этого зайдите в раздел «Зарплата», кликните на ссылку «Отчеты по зарплате», наберите в поисковой строке «6-НДФЛ» (6)  и кликните на кнопку «Найти» (7). В окне появится отчет «Проверка разд. 2…» (8), кликните на нем для формирования данных.

В открывшемся окне укажите период (9), вашу организацию (10) и нажмите кнопку «Сформировать» (11). Сформируется отчет для проверки раздела 2.

Сверьте даты из каждой строки поля «Дата получения дохода» (12) со строками 100 раздела 2. Количество строк в отчете должно совпадать с количеством строк 100 раздела 2. Даты из поля «Дата удержания налога» (13) должны совпадать с датами из строк 110 раздела 2.

Даты из поля «Срок перечисления» (14) должны совпадать с датами из строк 120 раздела 2. Суммы из поля «Сумма полученного дохода» (15) должны быть равны суммам в строках 130 раздела 2. Суммы из поля «Удержано» (16) должны быть равны суммам в строках 140 раздела 2.

Если вы обнаружили несоответствия в начислениях и данных в отчете 6-НДФЛ, то проверьте все начисления и выплаты, возможно, их придется пересчитать и перепровести, как это сделать в 1С 8.3 ЗУП читайте здесь.

Таблица

Определение сроков получения дохода, удержания и перечисления НДФЛ для заполнения расчета 6-НДФЛ

Вид дохода Дата получения дохода (строка 100) Дата удержания налога (строка 110) Срок перечисления налога (строка 120)
Зарплата

Последний день месяца, за который начислена зарплата.

Если сотрудник уволен до окончания календарного месяца — последний рабочий день, за который сотруднику была начислена зарплата.

День выплаты дохода День, следующий за днём выплаты дохода
Отпускные День выплаты дохода День выплаты дохода Последний день месяца.
Больничные День выплаты дохода День выплаты дохода Последний день месяца.
Материальная помощь День выплаты дохода День выплаты дохода День, следующий за днём выплаты дохода.
Возмещение командировочных расходов (например, если расходы не подтверждены или возмещаются сверх действующих норм) Последний день месяца, в котором утверждён авансовый отчёт после возвращения сотрудника из командировки Ближайший день выплаты дохода в денежной форме День, следующий за днём выплаты дохода
Вознаграждение по гражданско-правовому договору День выплаты дохода День выплаты дохода День, следующий за днём выплаты дохода
Дивиденды День выплаты дохода День выплаты дохода В ООО не позднее рабочего дня, следующего за днем выплаты. В АО не позднее 1 месяца с даты выплаты

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/1727-kak-v-1s-83-zup-sformirovat-6-ndfl

Большой налог
Добавить комментарий